商业银行授信管理教程笔记

授信的概念
授信是指银行因客户的业务需要而授予客户一个信用额度(line)，从而承担了客户在到期时违约的风险。
贷款、融资、授信三个概念的比较：
贷款(credit)，指发生了实际资金借贷的行为。
融资(fiinance)，与贷款有相同的含义，但他们之间的不同点在于立场的不同。
一般来讲，贷款是站在提供资金一方的立场，融资是站在获取资金一方的立场。
授信，就是授予信用。

一：综合授信：
又称统一授信(comprehensive facility).
它是指银行通过对客户的全部财务状况、资产分布、生产经营、现金流量、销售渠道、信用历史、发展前景
、担保条件等进行总体性的评估，确定给予一个一定时期内（比如一年）最高可以使用的授信额度，在
这个额度框架里，客户可以按合约的条件使用授信，但最高使用余额不能突破这个设定的额度。
《商业银行内部控制指引》规定：“商业银行应当对同一客户的贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、
担保、贷款承诺、开立信用证等各类表内外授信实行一揽子管理，确定总体授信额度。“
综合授信注意点：
一：所有的授信品种都包括在内，因为客户对银行的授信要求是不同的，银行要满足客户的要求，提供不同
的授信产品。
二：不同的自相额度内部有些可以交换使用，有些则不能，因为不同的授信产品风险程度不同。

二：临时追加授信
客户在授信额度之外需要临时追加授信，原则上不得追加。
临时追加银行授信，等于原来的综合授信需要重新叙做。
若客户需要更多的流动资金投入来完成生产，则需要重新进行评估，确定新的综合授信额度。

三：集团授信
因企业集团的特点而采取的新授信管理方式，就是将整个企业集团视为一个整体进行综合授信。
其目的是防止集团客户通过多头开户、多头贷款多头相互担保、是银行的授信失控，增加授信风险。

四：上下游授信：
上下游授信与供应链金融有关。
从供应角度来看，上游企业为下游企业提供产品，下游企业形成对上游企业的应付账款。
优点：
实现资金的内部循环，使贷款的效率最大化，因而风险相应减少。
房地产企业的贷款的风险成数为100%，而个人按揭的风险成数为50%。
这就是为什么贷款的管理成本增加而银行却喜欢做按揭的原因了。

五：授信种类
国内的商业银行授信：
指贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等。
(一)按银行的作用划分
授信可分为：自营贷款、委托贷款、特定贷款
自营贷款：
指有银行自己筹集资金，自主发放贷款并自己收回本息的贷款。
商业银行业务的主体是自营业务。
委托贷款：
指商业银行接受银行以为的其他企事业单位，包括政府及社会人士的委托，以自己的名义将他们所提供的
资金贷款放给他们所指定的借款人，贷款条件由委托人确定，贷款风险也由委托人自己承担，银行只是
起委托代理的作用，收取手续费，协助委托人进行贷款监控与回收。
特定贷款：
指有特定目的的贷款，指经过国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应的补救措施后，责成国有
商业银行发放的贷款。
(二)按贷款期限划分
授信可分为：短期贷款、中期贷款、长期贷款
短期贷款：指贷款期限在一年（含一年）以内的贷款
中期贷款：指贷款期限在一年以上五年（含五年）以下的贷款
长期贷款：指贷款期限在五年以上的贷款。
(三)按担保方式划分
授信可分为：信用贷款、保证贷款、抵质押贷款。
信用贷款：指完全凭借借款人的信用发放，没有担保的贷款。
保证贷款：指有第三人信用保证而发放的贷款。
抵质押贷款：指有以借款人或第三人的财产或权利作为抵质押品而发放的贷款。
(四)按币种划分
授信可分为：本币贷款、外汇贷款。
(五)按借款人性质划分
授信可分为：对公贷款、对私贷款
对公贷款：指对公司等法人组织的贷款
对私贷款或个人贷款：指对自然人的贷款。
(六)按借款人所在地划分
授信可分为：国内贷款、国际贷款
国内贷款：指对中国居民的贷款
国际贷款：指对外国居民的贷款
(七)按债权状态划分
授信可分为：贷款、承诺类贷款
(八)按贷款性质划分
授信可分为：流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资
流动资金贷款：指用于企业生产经营用的流动资金需要的贷款
固定资产贷款：指用于新建、改扩建及购置固定资产、引进技术设备等的中长期资金需要发放的贷款。
项目融资：是一种新的融资模式：指针对某一新建的特定项目发放，采用特殊管理办法的贷款。
    它包括项目所需的流动资金贷款与固定资产贷款在内。
(九)按实际授信业务划分
授信可分为：贷款、L/C、票据承兑与贴现、担保函、透支、备用贷款、银团贷款、保理、押汇等。
(十)转贷款
指接受其他金融机构贷款，再以相同条件转贷给企业的贷款。
它与委托贷款不同，银行作为借款人承担了贷款风险，一般在国际贸易融资与国际金融机构时采用。