综合业务系统-1

一、我国银行的体系结构

二、综合业务体系整体架构

三、商业银行会计学

四、综合业务系统业务模块

一、

1.什么是金融和金融机构？

：资金的融通称为金融；

       资金融通的中介机构称为金融机构（可直接理解成一个中介机构，表明资金来源）。

2.银行是怎样产生的？

：货币兑换业——货币经营业——货币放贷业（银行业）。

3.从业务上看，银行出现的主要标志是什么？

：兼营货币的放贷业务。（放贷是银行最基本也是最重要的一个模块）

4.银行的含义是什么？

：银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构

二、

我国银行的分类（按性质和职能划分）：

1.中央银行（中国人民银行）

Central Bank

2. 商业银行

Commercial Bank

3.政策性银行

Policy Bank

*注意：中国人民银行是 银行中的银行，起着监管银行、政策和制定管理政策、以及货币的发行、利率的调整等工作内容。（并不吸收存款！）

1.中国人民银行，

性质：国家机关，是我国政府的组成部分，是金融体系的领导力量。（当地人行就是当地商业银行的领导，称为“银行中的银行”）

主要职能：1.依法制定和实施货币政策，是我国宏观调控的重要工具。（宏观调控包括贷款利率、存款利率..）

2.发行人民币，管理人民币的流通。（也称为“发行的银行”）

3.经理国库。（还称为“政府的银行”）

4.持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。

国库，

定义：经营管理国家财政收支的机关，也称为”金库“。

（每个银行都有金库。每天柜员下班，每个支行会将自己的现金通过押钞车 押送到总行的金库里。第2天上班 早上押钞车再从总行的金库提回到各个支行，开始新一天的营业）

国家财政收入（资金来源）————》国库————》国家财政支出（资金去向）

中国人民银行，1948年在华北银行、北海银行和西北农民银行的基础上合并而成的。改革开放之后，1983年国务院决定行使国家中央银行的银行职能，同时1985年通过了《中华人民共和国中国人民银行法》以法律的形式被确认下来。

最近几任行长：陈慕华（1985.3~1988.4）李贵鲜（1988.4~1993.7）朱镕基（1993.7~1995.6）戴相龙（1995.6~2002.12）周小川（2003~至今）

中国股市是个政策史，中国人民银行下发的政策影响着中国整个股市、证券、基金及整个行业（包括降息、调息..）。

2.商业银行，

含义：商业银行是以经营工商业存、放贷款为主要业务，并以利润为主要经营目标的企业法人（也是金融企业法人）。

（其实就是吸收存款，再以放款的形式发放，然后赚取两者之间的利差。是主要的盈利模式。）

利润来源：贷款利息与存款利息的差额扣去费用。（其实目前整个商业银行逐渐向客户方向发展，利润的来源不仅仅只是利息的差额。比如手续费..）

分类：1.国有控股商业银行：工农中建邮（邮政银行：08年批准的金融机构。现在可整体称为5大）

     2.股份制商业银行：招行、兴业、民生、中信、华夏、光大、深发展、上海浦发等等

    3.地方城市商业银行：大连商业银行、石家庄商业银行..

    4.地方农村金融机构：北京农村商业银行、农村信用社..

    5.外资银行：兴业银行、花旗银行、东亚银行、日本韩国之类的..（自从中国申请WTO成功之后，必须允许外资银行注入中国。2000年之前 国内没有一家外资银行。）

 

国有商业银行，

1.中国工商银行，

性质：负责办理工商信贷业务的国有商业银行。

职能：办理工商企业的信贷、结算、现金管理和工资基金监督、城市具名储蓄等。

中国工商银行，是中国最大的国有商业银行。总资产已超过5万亿元人民币。金融电子化水平在同业居领先地位，电子化网店覆盖率达98%以上，全年结算业务量占中国金融业的50%以上（所以被称为中国的老大、世界的老大）。2000年，中国工商银行分别被英国《银行家》、《欧洲货币》杂志评为2000年度”中国最佳银行“和“中国内地最佳银行”。《银行家》杂志公布的2003年度全球商业银行排名，以一级资本排序，中国工商银行居全球大银行的第16位。（《银行家》杂志在国内还是比较出名的）

2.农业银行，

性质：是负责办理农村金融业务的国有商业银行。

职能：集中管理农村信贷，领导和管理农村信用合作社。

中国农业银行，是四大国有独资商业银行之一，是中国金融体系的重要组成部分，总行设在北京（四大银行包括邮政银行，总行都在北京）。在国内，中国农业银行网点遍布城乡，资金实力雄厚，服务功能齐全，不仅为广大的百姓和客户所信赖，而且与他们一道取得了长足的共同进步，以成为中国最大的银行之一。在海外，农业银行通过自己的努力赢得了良好的信誉，被《财富》评为世界500强之一。

3.中国银行，

性质：是我国统一经营外币业务的国有商业银行。（外币、国际结算SWFIT..中国银行技术遥遥领先。）

职能：统一经营全国的外币买卖业务，办理一切贸易和非贸易的外币国际结算业务。吸收外币存款。（目前不只有国有银行经营外币买卖、国际结算业务，外资银行就是以该种业务为主。）

中国银行，成立于1912年是我国历史最悠久的银行，也是中国国际化机构网络分布最广、国际金融业务最优秀的银行。建行一百多年来，中国银行在促进对贸易发展、密切与国际金融业的合作、推动经济发展和社会进步上发生了重要的作用。中国银行被英国《银行家》杂志评为资本实力最雄厚的国际大银行之一；连续12年来被美国《财富》评为世界500强大企业；被《欧洲货币》评为”中国最佳国内银行“、”中国最佳并购机构“、”中国最佳银行“；被亚洲《资产》评为中国国内最佳银行。中国银行是中国国际金融业务最具有优势的银行，在国际贸易融资、国际贸易结算、外汇资金业务、国际信用卡等方面具有雄厚的实力，其业务量在国内均居第一。

4.中国建设银行，

性质：是我国管理固定资产投资和贷款的国有商业银行。

职能：管理国家基本建设支出预算，制定基本建设财务管理制度，审查各地区、各部门的基本建设财务计划和决算等。

中国建设银行，是一家以中长期信贷业务为特色的国有商业银行，在中国境内及各主要的国际金融中心开展业务。2001年7月，建设银行在《银行家》杂志全球1000家大银行中排名居29位。中国建设银行成立于1954年10月1日，成立的背景是 随着中国人民共和国开始执行发展国民经济的第一个5年计划，以建设156项重点工程为中心的大规模经济建设在全国陆续开展，为管理好全国巨额资金，建设银行应运而生，开始了艰苦而光荣的历程。

股份制商业银行，

交通银行，

性质：是一家经营多种业务的股份制商业银行。

职能：经营人民币和外部的各项金融业务。

交通银行，创建于1908年，1987年4月重组为国家控股，地方政府、部门、企事业单位入股的社会主义股份制金融企业。是一家全国性的股份制银行。

3.政策性银行，

1.国家开发银行（THE SHATE DEVELOPMENT BANK OF CHINA）

2.中国农业发展银行（AGURICULTURE DEVELOPMENT BANK OF CHINA）

3.中国进出口银行（THE EXPORT-IMPORT BANK OF CHINA）

1.国家开发银行：为国家大型重点项目提供专项贷款。

2.中国农业发展银行：承担国家粮油储备、农副产品合同收购。为农业基本建设发放专项贷款，代理财政支农资金的拨付及监督。

3.中国进出口银行：为大型进出口贸易提供专项贷款，其中主要是为大型成套机电设备进出口提供贷款。（每年国家都派人去欧洲采购设备，资金就来源于进出口银行；当然欧洲到中国采购也是通过进出口银行办理业务的）