关于ABST2的若干问题

年关岁尾，总是会遇到关于ABST2的问题，前年，去年，今年，同样的问题老生常谈，年年有余
 
 
而这样的问题分析起来，也一直是我们的弱项。
 
 
以下，小可简单说明一下如何分析这样的问题：
 
 
1） ABST2是干啥用的？
 
 
什么？你还不知道ABST2是干啥的，那么你肯定不是做固定资产的。别觉得不做固定资产，这就和你无关，虽然平时不觉得，可是书到用时方恨少，一旦你遇到了这样的问题，哭爹喊娘都来不及。因为一旦有了ABST2的问题，那肯定就是Verrrrrry
High了。    ABST2是在年末关账之前，比对固定资产和总账之间金额用到的。
 
 
 
 
 
2） 为什么要比对固定资产和总账？
 
 
理由：你记你的账，我记我的账。  固定资产是一本烂帐，子账。  总账是一本好账，母账。   理论上，固定资产方面记录在案的金额，都应该反映到总账。可是，由于某种原因，固定资产的一些金额没有更新到总账，或者只在总账层面调节一些账目，没有涉及到固定资产，那么，两者之间就不平了，不平就要打架，打架就要出血，出血就没法做固定资产的年结了，子账关不了，总账肯定就不能关了，下一个账期也没法开了，这时候就得上AGS这个医院了，你说能不Verrry
high么。
 
 
 
 
 
3）固定资产和总账如何关联
 
 
统驭科目，肯定不陌生吧，如果不知道统驭科目是啥，那我无语了，问度娘吧，她会给你很好的解释。     固定资产记账是通过记账码(posting
key) 70/75  然后记录到一个固定资产里面，而这个资产，会对应一个资产类别，每一个资产类别会对应一个“科目决定”，姑且说是“科目决定”了，英语是account
determination。  语文不好，翻译可能不到位。  这个科目决定的设定是AO90，里面会设定各种各样的科目。  比如说：折旧找折旧的科目。  资产金额取得找取得的科目，报废找报废的科目。      如此如此，这般这般，金额一方面记录到固定资产了（table： ANLC
ANEP等） 另一方面也记录到总账了（ table： BKPF
BSEG 等）
 
 
 
 
 
4）ABST2工作逻辑是怎么的
 
 
这个最难也最简单了，难就难在不去研究了。简单是简单到稍微查看一下他的帮助文档，里面就说的很详细了。（如何查看：运行ABST2，点击工具栏的那个i）  总结说来，一方面统计固定资产方面的金额（相当于运行AR02），另一方面，是从总账层面统计统驭科目的金额（相当于运行FS10N或者FAGLB03），然后两者一对比，多或者少，一目了然。
 
 
 
 
 
5）一旦有了差异，这些差异保持在哪儿？
 
 
表：FAGLFLEXD
 
 
 
 
 
6）如何去分析这些差异
 
 
问题来了，这个就是核心了，也是各位看官最想知道了，有差异不要紧也不要命，要紧要命的是束手无策。
 
 
有个Note104567说的好呀，可惜是英文的，而且说的含糊其辞，欲言又止。  无外乎是运行AR02, 运行FAGLB03,然后对比行项目找呀找呀找朋友
 
 
以小可之经验：差异通常会发生在（这是重点）
 
 
I:总账层面直接调账，  比如说从统驭科目A调到统驭科目B，这样A少了，B多了，但是固定资产才不管你娘调不调账呢，最后一检查，发现A少B多，两者之和正好是零。
 
 
II：统驭科目变成非统驭科目，直接记账（记账码40/50），理解上和上面一样，但是我们可以查看一下这个统驭科目的change
log, 看看什么时间点变的，然后用这个时间点去BKPF找相应的凭证号
 
 
III：资产记账的出现问题，没有反应到总账，参照http://scn.sap.com/people/javier.reviriego/blog/2008/07/09/year-end-closing-in-asset-accounting-best-practices
 
 
IV：运行ABST2的同时，在做其他资产相关的业务
 
 
 
 
 
7）ABST2出现差异了如何调整？
 
 
分析差异的原因肯定是最重要的，如果找到了原因，比如说由于某笔调整凭证造成的，那么可能需要冲销这边调整凭证，或者做一笔反向的调整凭证
 
 
如果问题无从查起，时间紧任务重，一切以年结为重，那么，先使用ABF1做调整吧
 
 
参照note： 69225 -
Reconciliation difference financial/asset accounting
 
 
 
 
 
8） 什么是0，什么是999，什么有事W004？？
 
 
毫无厘头的问题，你也许会有这样的感觉。但是当你真正运行ABST2,看到0呀，999呀，W004呀之类的数据在结果里面，手心脚心拔凉拔凉的时候，你才会觉得，这个竟然如此多娇。
 
 
0，代表了是从前一年度carryfoward过来的差异
 
 
999，代表了是当前年度生产的差异
 
 
W004,代表了系统自动的找多了配对的差异，如果说A科目正100，B科目负100，两者刚好配对，那么都给个W004mark一下吧。假如，我说的是假如呀，所以的差异里都带W004，那么小可在此恭喜你了，你大可以忽略这些差异继续你的年结工作了。  当然，遇到个别较真的人，那么还是老老实实的去找差异原因吧。
 
 
 
 
 
9）ABST2可以多次运行么？
 
 
可以，depends
on you, 但是运行这玩意儿耗系统资源，所以尽量找系统空闲，用job运行吧。
 
 
 
 
 
10）到底是谁减去谁？？
 
 
结果出现100，  到底是固定资产减去总账 = 100，还是总账减去固定资产 = 100？带着这样的疑问，算了我直接说吧，是固定资产减去总账  （相当于AR02 -
FAGLB03)
 
 
 
 
 
11）其他？
 
 
没想到其他了，有了再补充，如果你觉得明白了，那么请点个赞。  这东西，年结太重要了，谢谢你。