资金

资金检查gl_funds_available_pkg.pck

资金检查gl_funds_available_pkg.pck主要检查3张表
1、gl_bc_packets 
2、gl_bc_packet_arrival_order
3、gl_balances
启用保留款控制后GL、AP、PO的业务会在gl_bc_packets和gl_bc_packet_arrival_order中插入实际、预算和保留款的记录

一、 总帐
1、资金检查
每次检查资金产生一个新的PACKET_ID,余额类型为’A’--实际余额
在gl_bc_packets中为凭证批中的每一凭证行插一行记录
其中FUNDS_CHECK_LEVEL_CODE为’N’表示不要进行资金检查；’Y’表示要求进行资金检查，
检查状态在STATUS_CODE中反映：’S’表示通过检查；’R’表示已拒绝

在gl_bc_packet_arrival_order中为每一凭证批插入记录，对于资金检查affect_funds_flag标志为’N’

2、保留资金
每次保留资金产生一个新的PACKET_ID
保留资金时在2个表中插入记录,非保留资金时删除记录
其中gl_bc_packets中STATUS_CODE为’A’表示已审批；
gl_bc_packet_arrival_order中affect_funds_flag标志为’Y’

3、凭证过账
凭证过账后将gl_bc_packets中和该凭证相关的的所有记录删除
同时系统更新gl_balances表的实际余额
注意：如果将凭证删除则gl_bc_packets中仍将保留资金检查产生的相关记录

二、 应付
在应付模块中只对发票分配行进行控制
1、发票审批后产生
借：帐户(E类型)
在gl_bc_packets插入1条记录
该保留类型凭证需提交创建日记帐请求来产生
2、ap发票过账后产生
贷：帐户(E类型)
借：帐户(A类型)
贷：负债帐户(A类型)
在gl_bc_packets插入以上3条记录
同时总账产生实际和保留类型的凭证
3、当实际和保留类型的凭证在总账过账后gl_bc_packets的4条记录自动删除同时系统更新gl_balances表的实际和保留余额

三、采购
1、采购审批产生保留款
在gl_bc_packets插入1条记录
对费用类采购保留款帐户一般为输入的费用帐户，对库存类采购一般为item上的保留款帐户
具体请参照workflow中的定义。
该保留款凭证需在总帐提交创建日记帐请求来产生。

2、发票匹配审批后
2．1对费用类采购：冲销采购保留、产生发票保留
在gl_bc_packets插入2条记录（无发票采购价格差异时）
有价格差异时还将产生价格差异行，一般为采购单上输入的费用帐户
借：帐户(E类型)—发票保留订单价
贷：帐户(E类型)—采购保留订单价
借/贷：帐户(E类型)—发票保留IPV
该保留类型凭证需提交创建日记帐请求来产生

2.2对库存类采购：
2.2.1采购接收时
在gl_bc_packets中插入实际余额的相关记录
借：商品采购(A类型)
贷：应计负债(A类型)
2.2.2入库
库存类采购只有当物品入库并传送总账时才产生凭证冲销采购保留，gl_bc_packets中并无任何相关记录
借：库存(A类型)
库存帐户可通过workfolow定义，一般可从ITEM,子库存，库存组织中获取（标准成本下）
贷：商品采购(A类型)
贷：采购保留订单价(E类型)

2.2.3发票匹配
产生IPV差异的发票保留款，一般为组织参数中的相关帐户
借/贷：帐户(E类型)—发票保留IPV
注意：冲销采购保留仅和入库数量相关，和发票无关

3、发票过账产生实际、冲销发票保留
在gl_bc_packets插入记录
借：应计负债或订单费用帐户（A类型）订单价 
贷：应付帐款（A类型）发票价
借/贷：差异帐户（A类型）IPV------从查询发票分配可查出
贷：帐户(E类型)—发票保留订单价(仅对费用类采购)
借/贷：帐户(E类型)—发票保留IPV

4、发票付款
在gl_bc_packets插入记录
借：应付帐款（A类型）发票价
贷：现金/银行（A类型）发票价

5、总账凭证过账
gl_bc_packets中的记录被删除

总结：在凭证过账前系统从gl_bc_packets 和gl_bc_packet_arrival_order中检查可用资金，凭证过账后从gl_balances中检查可用资金。

实施注意事项：
1、 打开会计期要注意：当启用保留款会计之前审批的业务将无法产生保留凭证，而它们在此后所发生的业务将采用保留控制，这将产生差异。因此，最好在年初或月初启用保留款。当发生差异时可在月底关帐后对未结业务进行处理，即请购单、采购单、发票、接收及入库。由于保留款最终将转为实际余额，所以将所有可能产生保留款凭证的业务处理完毕后，通过在总账输入保留款调整凭证，可将保留款调整为零。
2、 系统只能对帐户余额进行控制，而不能控制借方发生或贷方发生数。
3、对库存类采购为确保对库存材料的控制，要求采购单上的到货期(GL_DATE)需和实际接收入库期尽量一致。这样才能保证正确的冲销采购保留，产生实际发生。

1。要对材料采购作预算控制，必须在应付模块的财务选项启用“使用PO保留选项”，材料采购分为两种，费用类采购和库存类采购，对于费用类采购，预算的控制帐户直接是采购订单的借计帐户，对于库存类采购，预算控制帐户首先会取子库存设置的保留款帐户，如果子库存层没有，则取Item的保留款帐户，接着取库存组织参数的保留款帐户，你可以去测试一下。
2。在这种情况下，无法通过对部门进行明细预算，只能通过汇总模板对预算科目进行汇总控制！

Oracle把预算分为：

1、预算金额：即你实际制定的预算额

2、实际已经发生金额：即你实际生成总帐分录的金额

3、预算保留额：即未实际生成总帐分录，但已经有PR、PO或AP发票，此时就会生成保留款

4、预算可用额：可用额 = 预算金额 － 实际已经发生额 －预算保留额

当本次预算发生时，是通过本次发生额跟预算可用额进行判断的。

本次发生额 ＜可用额 ，则预算直接通过

本次发生额 ＞ 可用额，则会进行预算的分级控制，级别控制分三种：无控制、警告和完全控制