FIAA固定资产【02基本配置】

基本配置（加作者微信ficodk索取完整无水印pdf版）

本节介绍固定资产模块的组织架构配置如折旧表、折旧范围、资产分类，以及各资产业务与总账过账的集成如过账方式、会计科目、凭证类型等。

1.1.1       组织结构配置

一般拷贝已经存在的折旧表来创建新科目表，本例将折旧表0CN拷贝到Z800，如图 8‑5 。

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à组织结构à复制参考折旧表/折旧范围表àEC08 - 复制参考折旧表

图 8‑5

设置折旧表描述，如 图 8‑6 。

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à组织结构à复制参考折旧表/折旧范围表à指定折旧表的说明

图 8‑6

设置折旧范围，如 图 8‑7 ，折旧范围的具体配置请参考“8.9.2资产折旧相关配置”章节。

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à组织结构à复制参考折旧表/折旧范围表à复制/删除折旧范围

图 8‑7

必须为公司代码分配折旧表才能创建资产主数据并执行折旧等业务，如图 8‑8 。一个公司代码只能分配一个折旧表，但一个折旧表可以分配给多个公司代码。

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à组织结构àOAOB - 将折旧表分配至公司代码

 

图 8‑8

账户确定用于关联资产分类与资产过账时的会计科目，一般为各资产分类分别创建对应的科目确定，如图 8‑9 。

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à组织结构à资产分类à指定账户确定

图 8‑9

屏幕规则用于定义资产主数据画面的字段格式，一般为各资产分类分别创建屏幕格式规则，如图 8‑10 。

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à组织结构à资产分类à创建屏幕格式规则

 

图 8‑10

定义资产主数据的编号范围，一般为各资产分类分别创建编号范围，如图 8‑11 。

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à组织结构à资产分类àAS08 - 定义号码范围间隔

 

图 8 ‑ 11

资产分类将具有相同特性（如折旧条件和过账科目）的资产分组，如图 8‑12 。每个资产都必须分配一个资产分类。

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à组织结构à资产分类àOAOA - 定义资产分类

 

图 8 ‑ 12

图中各参数说明如下：

Ÿ   科目分配：决定资产业务过账时的会计科目，具体科目在科目分配中维护。

Ÿ   屏幕设置规则：用于控制资产主数据维护画面各字段的状态，具体参数在屏幕设置规则中维护。

Ÿ   基本单位：资产显示在资产库存清单中的单位，只有选中“包含资产”标志时才可输入。

Ÿ   号码范围：固定资产主数据的号码范围。

Ÿ   外部次级编号：设定次级资产编号是系统流水号还是手工指定的外部编号。

Ÿ   包含资产：只有选中该标志的资产才会显示在事务码“S_ALR_87011982资产库存清单”中，并不是所有资产分类中都有该标志，该标志是否可见由屏幕设置规则中的字段组“存货”决定。

1.1.2       总账集成配置

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à集成总账会计核算à定义折旧范围过账到总账的方式

*具体配置请参考“8.9.2资产折旧-相关配置”章节。

 

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à集成总账会计核算àAO90 - 分配总帐科目

为资产事务（如购置和折旧等）分配会计科目，过账到哪个会计科目依赖于折旧表、科目表、折旧范围、科目确定码和事务类型，只需要为实际使用的资产事务配置会计科目。

为各事务类型分配科目。

图 8 ‑13

 

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à集成总账会计核算àOBYD - 指定资产过账的过账代码

配置资产事务过账时生成会计凭证的过账码。

 

图 8 ‑14

Ÿ   事务ANL - 资产记账：过账到资产的统驭科目，默认借方70、贷方75。

Ÿ   事务ANS - 资产记账的总账账户记账：资产记账中的总账科目，默认借方40、贷方50。

一般来说没有必要修改默认配置，资产取得和报废使用过账码70/75，过账折旧费科目使用过账码40/50，累计折旧科目使用过账码70/75。

 

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à集成总账会计核算à将折旧过账至总账会计核算àAO71 - 指定折旧过账的凭证类型

基于公司代码设定折旧过账时生成会计凭证的凭证类型。

 

图 8 ‑15

 

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à集成总账会计核算à将折旧过账至总账会计核算àOAYR - 指定间隔和过账规则

 

图 8 ‑16

•        月记账：设定折旧过账频率，国内会计准则规定按自然月过账，然而系统提供了灵活设置折旧过账频率的方法。

Ÿ   平滑法：当折旧码或折旧年限发生变化时，会导致已计提折旧过高或过低。如果使用平滑法，折旧差异调整金额会被平均分摊到当年的剩余会计期间，否则折旧差异金额会被记账到当月。

 

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à集成总账会计核算à附加账户分配对象à有效科目分配目标

激活在资产模块中可使用哪些成本对象。

 

图 8 ‑17

•        激活的：选中该标志则在资产事务生成的会计凭证中将过账相应的科目对象（一般指成本对象）。对于未激活的对象，仍然可在资产主数据中使用，但仅为统计目的，无法实际过账，例如不激活内部订单，但在资产主数据中仍然可以指定内部订单号，折旧时不会过账到该内部订单。

•        资产负债表：如果选中该标志，则在资产资本化后无法修改资产主数据的科目对象。

•        协议：如果选中该标志，则无法修改资产住数据的科目对象。

 

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à集成总账会计核算à附加账户分配对象àACSET -详细说明科目分配目标的科目分配类型

图 8 ‑18

 

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à集成总账会计核算à定期把APC值过账到总账会计核算à指定资产值的定期记账凭证类型

图 8‑19

轻松一下